Лекции для студентов

Организация деятельности коммерческого банка. Часть 2

Выводы:

Понятие ”ликвидность” означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. Понятие ”платежеспособность” включает еще и способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных и иных операций денежного характера. Таким образом, ликвидность выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности.

Понятия ликвидность и платежеспособность следует рассматривать как динамичные понятия изменяющиеся во времени.

Банк, имеющий достаточный запас ликвидных активов для поддержания текущей ликвидности, может с течением времени ее утерять.

Оценка ликвидности связана с оценкой риска активных операций банка.

Поэтому, планируя операции банка, следует определить рискованность каждого вида активных операций и операций по привлечению ресурсов, необходимых для достижения целей и выполнения задач банка, обеспечивающих соблюдения ликвидности и платежеспособности. Эффективная работа коммерческого банка зависит от правильно выбранного соотношения риска и дохода.

Для оценки степени риска срочной трансформации целесообразно регулировать отражение в учете сроков активных и пассивных операций.

Общий резерв ликвидности подразделяется на первичный и вторичный.

Общий резерв ликвидности коммерческого банка зависит от нормы обязательного резерва, устанавливаемой ЦБ РФ, и уровня резерва ликвидности, определяемого банком самостоятельно для себя.

Каждый коммерческий банк стремится создать минимальный резерв ликвидных средств и обеспечить максимальный кредитный потенциал, исходя из своей ликвидности, надежности, прибыльности.

Коммерческий банк несет риск финансового результата любой совершаемой им сделки. Именно риски составляют для банка опасность потери ликвидности и платежеспособности. Поэтому банки постоянно должны отслеживать риски, выделяя из их множества те, на которые возможно воздействовать с целью их уменьшения, и обеспечения необходимого минимума ликвидности.

Вопросы для повторения:

1. Что такое ликвидность коммерческого банка?

2. Что такое платежеспособность коммерческого банка?

3. Как связаны эти два понятия?

4. Перечислите наиболее ликвидные активы банка.

5. Какие факторы, по Вашему мнению, влияют на ликвидность коммерческих банков?

6. Если баланс ликвиден, означает ли это, что банк платежеспособен?

7. Перечислите риски в деятельности банка и поясните, как они влияют на ликвидность банка.

Тесты к лекции 10:

№1

Понятие ”ликвидность” означает:

1. легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства;

2. способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных и иных операций денежного характера;

3. балансированность активов и пассивов банка по срокам.

№2

Понятие ”платежеспособность” означает:

1. легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства;

2. способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных и иных операций денежного характера;

3. сбалансированность активов и пассивов банка по срокам.