Лекции для студентов

Организация деятельности коммерческого банка. Часть 2

СЛОВАРЬ

Аккредитив — денежный документ, по которому один банк поручает другому производить оплату услуг и материальных ценностей за счет средств, забронированных на эти цели.

Аккредитив покрытый (депонированный) — при открытии его банк — эмитент перечисляет собственные средства плательщика (или кредиты) в распоряжение банка поставщика.

Аккредитив непокрытый (гарантированный) — открывается в банке исполнителе путем предоставления ему права списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него корсчета эмитента.

Аккредитив отзывный — может быть изменен или аннулирован эмитентом без предварительного согласования с поставщиком.

Аккредитив безотзывный — твердое обязательство, не может быть изменен.

Банковская система – группа финансовых институтов, объединенная соглашением в целях регулирования кредитных и денежных потоков, для содействия экономическому росту.

Банковские акцепты — вид векселя, который акцептуется (гарантируется) коммерческим банком, что резко повышает его надежность и ликвидность. Такой вексель может быть продан на рынках краткосрочного кредита.

Безакцептные платежи — оплата расчетных документов со счетов плательщиков в банке независимо от их согласия (акцепта) на это.

Биржа (фондовая) — наиболее развитая форма постоянно функционирующего оптового рынка, где совершаются сделки по закупке и продаже ценных бумаг.

Биржевой курс – продажная цена ценных бумаг, обращающихся на фондовой бирже. Определяется соотношением между уровнем ссудного процента и уровнем доходности данной ценной бумаги, т.е. выражает собой капитализированный доход, соответствующий той сумме денег, которая будучи предоставлена в ссуду, даст доход, равный доходу по ценной бумаге

Биржевая сделка — договор купли-продажи товаров, заключаемый на бирже различают:

- сделки с наличным товаром на основе предварительного осмотра товаров по данным биржевой экспертизы, по образцам, стандартам и т.п.;

- контрактные;

- срочные (фьючерсные сделки) с целью страхования сделок с наличным товаром.

Валютная биржа — организованно оформленный, регулярно действующий рынок иностранной валюты, где формируются курсы валют (валютные котировки) на основе фактического соотношения спроса и предложения.

Валютная интервенция — целевые операции по купле–продаже иностранной валюты для ограничения динамики ее курса.

Валютный курс — цена денежной единицы национальной валюты, выраженная в денежных единицах валюты другой страны.

Вексель банковский — вексель (тратта), выставляемая банком данной страны на своих иностранных корреспондентов. Покупая эти векселя у национальных банков, импортеры пересылают их экспортерам, погашая таким образом свои долговые обязательства.

Внешнеторговая сделка — действие, направленное на установление, изменение и прекращение правоотношений в области внешней торговли. В более узком смысле — экспортно-импортные операции по обмену товарами услугами, лицензиями, технологией и т.п., в которой хотя одна из сторон — это иностранное юридическое лицо основные виды — договоры купли-продажи, подряда, перевозки, поручения, комиссии и т.д.

Гарантии кредита — форма гарантий, которые применяются под выданный кредит, т.к. ссудозаемщик может оказаться несостоятельным. Виды гарантий: гарантийные письма банков, авали и акцепты банком тратт кредитора, поручительства фирм и т.д.

Депозит — денежные средства, помещаемые для хранения в банки.

Диверсификация — разнообразие, разностороннее развитие, Д. Кредитов — одновременное наличие в активах банка многих, не связанных друг с другом, кредитов.

Дисконтирование — приведение экономических показателей разных лет к одному временному периоду.

Инвестиция — долгосрочное вложение капитала в какое-либо предприятие с целью получения прибыли.

Инкассация – сдача денег в банки организациями различных форм собственности, в кассы которых поступают наличные деньги.

Инкассо – банковская расчетная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчетных документов причитающиеся ему денежные средства от плательщика за оказанные услуги и отгруженные товары и зачисляет эти средства на счет клиента в банке.

Инновационная деятельность – процесс, направленный на создание, производство, развитие и качественное совершенствование новых видов изделий, технологий, организационных форм. Характеризуется новыми формами интеграции науки, производства и капитала.

Клиринг — форма безналичных расчетов, при которой задолженность погашается путем взаимозачета.

Кредитоспособность – совокупность материальных и финансовых возможностей ссудополучателя, определяющих его способность возвратить ссуду в срок и в полном объеме.

Логистика банка — это процесс оптимизации движения денежных потоков клиента с целью эффективного их использования, исходя из потребностей клиента путем создания организационно-функциональной инфраструктуры банка.

Прибыль чистая – часть прибыли остающаяся в банке после уплаты налогов и других платежей. Банк самостоятельно определяет направления использования чистой прибыли.

Пролонгированная ссуда — банковская ссуда, по которой заключен дополнительный договор на продление срока ее погашения.

Расчеты — это система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Их задача — обслужить платежный оборот в наличной и безналичной формах.

Сделка валютная срочная — форвардная — сделка, по условиям которой стороны обязуются обменять валюту по истечении точно оговоренного срока по определенному заранее оговоренному курсу. Срок исполнения сделки может составлять до 1 года и более.

Сделка депортная — покупка ценных бумаг по курсу дня с условием обратной продажи их через определенный срок по пониженному курсу.

Сделка репортная — продажа ценных бумаг по курсу дня с условием их покупки через определенный срок по повышенному курсу.

Сделка ”Оффсет” — одна из форм встречной торговли, которая предполагает как обмен товарами и услугами, так и предоставление возможности вкладывать капитал взамен различного рода услуг и льгот.

Сделка ”Спот” — валютная сделка, по которой обмен валют осуществляется на второй день, исключая день сделки. Она необходима для оформления сделки в банках. Заключается по телефону или телексу, расчеты осуществляются банковскими телеграфными переводами или посредством электронных систем расчетов.

Сделка срочная — один из видов сделок, которые осуществляются на рынках ценных бумаг. По срочным сделкам расчеты производятся через определенный промежуток времени (обычно в пределах месяца) в середине или в конце месяца по курсам, зафиксированным в момент заключения сделки. Эти сделки бывают:

1. сделка твердая — участники сделки берут на себя обязательства по поставке и покупке ценных бумаг в определенный срок. Условия сделки не подлежат изменению.

2. сделка условная — один из участников имеет право отказаться от выполнения своих обязательств, уплатив другому определенную премию. Цель — ограничить потери от колебаний курсов при срочных биржевых операциях. В зависимости от того, кто из участников и каким образом имеет право на изменение условий сделки, различают:

· сделка с предварительной премией — сделка, при которой покупатель сохраняет за собой право отказаться от приема ценных бумаг, уплатив за это продавцу определенную премию. К такой сделке покупатель прибегает, когда он сомневается в повышении курса и опасается больших потерь;

· сделка с обратной премией — сделка аналогичная сделке с предварительной премией, только право на отказ принадлежит продавцу;

· опцион -

1) приобретаемое за отдельную плату право покупать или продавать какие-либо ценности в течение определенного промежутка времени, например, ценные бумаги по обусловленной цене в обмен на получение такого права покупатель опциона уплачивает продавцу определенную премию. Риск покупателя ограничен этой премией, риск продавца опциона снижается на величину полученной премии;

2) право выбора альтернативных валютных условий контракта опциона вытекает из валютных условий сделки, связанных с формой способом и местом платежа. Различают европейские и американские опционы. В европейской практике опцион должен быть выполнен в момент истечения договора или же в течение короткого времени до этого. В американской — в любое время до даты истечения.

стеллаж — двойной опцион.

Сделка финансовая на срок — срочная сделка, связанная с перепродажей долгосрочных казначейских облигаций, депозитных сертификатов, приносящих проценты, а также фьючерсных контрактов обращающихся на валютных рынках и фондовых биржах.