Лекции для студентов

Конспект лекция по Финансам. Часть 2

9.4. Организация страхового дела

Организация страхового дела основывается на выделении субъектов страхования и форм страховых отношений.

Основными субъектами страхования являются страховщик, страхователь и застрахованный.

Страховщик — юридическое лицо — страховая компания, действующая на основании соответствующей лицензии, берущая на себя обязательство по созданию коллективного страхового фонда и выплате из него страхового возмещения или ущерба при наступлении страхового случая (события). По методу финансовой деятельности страховщик является обычной предпринимательской структурой, действующей на основе коммерческого расчета. По предмету деятельности (финансовыми ресурсами) страховщик является финансовым институтом.

Страхователь — юридическое или физическое лицо, которое уплачивает страховые взносы, и имеет право по закону или на основе договора со страховщиком получить денежную сумму при наступлении страхового случая.

Застрахованный — юридическое или физическое лицо, которому принадлежит страховое возмещение при наступлении страхового случая. Кроме того, может выделяться такой субъект как получатель страхового возмещения в тех случаях, когда его не может получить застрахованный.

Отношения страхования, как правило, являются двух — или трехсторонним. Двусторонним являются отношения между страховщиком и страхователем, который одновременно является и застрахованным. Трехсторонние отношения складываются между страховщиком, страхователем и застрахованным.

В отдельных случаях в страховых отношениях может принимать участие несколько страховщиков. Это основывается на двух формах страховых отношений: сострахование и перестрахование. Сострахование — это участие в страховании одновременно нескольких страховщиков. Это метод распределения и выравнивания рисков.

Перестрахование представляет собой систему финансовых и договорных отношений, при которых страховщик часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем передает на согласованных условиях другому страховщику.

В этих отношениях выделяются два субъекта: перестрахователь и перестраховщик.

Перестрахователь — это страховщик, который передает другому страховщику договор страхования. Перестраховщик — это страховщик, который принимает такой договор страхования и обязательства по нему.

Страховые отношения характеризуются движением денежных потоков, включающих:

– страховые платежи;

– выплату страхового возмещения;

– перестрахование;

– размещение временно-свободных средств на финансовом рынке;

– получение доходов от размещения средств на финансовом рынке.

Правовое обеспечение страхования осуществляется путем принятия законодательных и нормативных актов по регулированию страховой деятельности.

В Украине страховая деятельность регулируется:

– Конституцией Украины;

– Законом Украины «О страховании»;

– Гражданским кодексом Украины и др.

Государственный надзор за страховой деятельностью в Украине осуществляется Комитетом по надзору за страховой деятельностью с целью соблюдения законодательства по страхованию, предотвращения неплатежеспособности страховщиков и защиты интересов страхователей.

Основными функциями этого комитета являются:

– ведение Единого государственного реестра страховщиков (перестраховщиков);

– выдача лицензий на проведение страховой деятельности;

– контроль за платежеспособностью страховщиков;

– разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности и другие.

СТРАХОВОЙ РЫНОК, ЕГО СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ

Страховой рынок является неотъемлемым элементом рыночной экономики. Понятие страхового рынка рассматривается в двух аспектах. Во-первых, страховой рынок представляет собой особую сферу экономических денежных отношений, где объектом купли-продажи является особый товар — страховая защита (страховые услуги) и где формируется спрос и предложение на нее. Рынок обеспечивает органическую связь между страховщиком и страхователем. Во-вторых, страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему страховых и перестраховочными организаций (страховщиков), осуществляющих страховую деятельностью.

Таким образом, страховой рынок — это совокупность экономических отношений, в процессе который формируются спрос и предложение на страховые услуги и осуществляется акт их купли-продажи. Функционирование страхового рынка подчиняется закону стоимости и закону спроса и предложения. Объективной основой формирования и развития страхового рынка является наличие общественной и потребности в страховой защите, способной обеспечить бесперебойность воспроизводственного процесса путем возмещения ущерба и оказания денежной помощи пострадавшим от непредвиденных чрезвычайных событий. Вторым условием развития страхового рынка является наличие достаточного количества независимых страховых компаний, способных удов­летворять все многообразие потребностей общества в страховой защите.

Таким образом, участниками страховых отношений на страховом рынке являются страховщики (страховые компании), продающие страховые услуги и страхователи (физические и юридические лица), нуждающиеся в страховой защите. В условиях рынка возрастает заинтересованность потенциальных страхователей в страховании рисков, связанных с расширение прав в распоряжении имущества с возрастанием ответственности предпринимателей и работодателей перед наемными работниками, а также рисков, связанных с обеспечением финансовых гарантий при потере рабочих мест, банкротства предприятий, банков и т.д.

В качестве посредников между продавцами страховых услуг выступают страховые агенты и страховые брокеры, которые своей деятельностью способствуют расширению и развитию страховых отношений.

Специфическим товаром на страховом рынке выступают страховые услуги, состав и структура которых в рыночных условиях существенно расширяются.

Страховой рынок в зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги можно подразделить на внутренний, внешний и международный.

Внутренний страховой рынок складывается в каждом конкретном регионе, где потребность в страховых услугах удовлетворяется конкретными страховщиками, осуществляющими свою деятельность на данной территории.

Внешний страховой рынок — это рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка, взаимосвязанный со страхователями и страховщиками данной территории.

Международный страховой рынок отражает страховую и перестраховочную деятельность в масштабах мирового хозяйства.

Государство может участвовать в страховых отношениях через государственные страховые организации и оказывать регулирующее воздействие на функционирование страхового рынка различными нормативно-правовыми и законодательными актами, дополняя рыночный механизм страхования.

ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ: 

1. В чем состоит сущность страхования?

2. Какие функции выполняет страхование?

3. Какие существуют формы образования страховых фондов?

4. В чем состоит сущность самострахования?

5. Кто является субъектами страхования?

6. По каким признакам осуществляется классификация страхования?

7. Какие существуют отрасли страхования?

8. Что такое виды страхования и чем определяется их установление?

9. Какие существуют формы страхования?

10. Чем характеризуются отношения сострахования?

11. В чем состоит сущность перестрахования?

12. Что такое страховой рынок?

13. Кто является субъектами страхового рынка?

14. Кто осуществляет надзор за страховой деятельностью в государстве?