Лекции для студентов

Организация деятельность коммерческого банка. Часть 1

Лекция 1.Роль банков в накоплении и мобилизации ссудного капитала. Структура кредитной системы

Основные вопросы лекции:

1. Происхождение, сущность и функции банков.

2. Понятие кредитной системы.

3. Концентрация и централизация банковского капитала и его роль в накоплении ссудного капитала.

4. Транснациональные банки, сущность, особенности, виды и операции.

Банковская система является важнейшей и неотъемлемой структурой рыночной экономики, развитие которой происходит параллельно с развитием товарно-денежных отношений.

Финансово-кредитный механизм представляет собой совокупность форм и методов регулирования развития свободных товарно-денежных отношений. Такие отношения складываются в сложнейшую систему из многих подсистем, находящихся во взаимосвязи и обуславливающих друг друга.

В системе денежных отношений целесообразно выделять подсистему финансовых отношений и подсистему кредитных отношений. При этом можно исходить из функции денег. Деньги выполняют функции стоимости, средства платежа, средства обращения. При выполнении первой функции они носят идеальный, ”счетный” характер. Осуществляя другие функции, деньги выступают эквивалентом товарно-материальных ценностей, находящихся в сфере обращения. Они служат непосредственным объектом финансовых и кредитных отношений, их материальным носителем.

Финансово-кредитный механизм выступает в качестве составной части единой финансовой кредитной системы, охватывающей сферу финансово-кредитных отношений (объект финансово-кредитной системы), совокупность финансовых и кредитных органов (субъект финансово-кредитной системы).

Этот механизм обеспечивает возможность воздействия финансово-кредитных учреждений на финансово-кредитные отношения и создает необходимые предпосылки для перераспределения денег через бюджетную систему, банковскую систему, обращение ценных бумаг, обмен национальной валюты на иностранную.

Различают два понятия кредитной системы:

1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);

2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду (институциональная форма).

Первое понятие кредитной системы включает в себя виды кредита: банковский, потребительский, коммерческий, государственный и международный. Всем этим видам свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализация этих отношений происходит через специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциальном) понимании. Ведущим звеном этой структуры являются банки.

Банковская деятельность представляет собой специфическую форму предпринимательства, связанную с привлечением денежных средств и размещением их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Роль банков в экономике любой страны столь велика, что вопросы их деятельности находятся под пристальным вниманием правительств этих стран. 

Слово ”банк” происходит от итальянского ”banco” и означает ”стол”. Предшественниками банков были средневековые менялы-представители денежно-торгового капитала и золотых дел мастера, которым под квитанцию отдавалось на хранение золото, используемое в сделках. Товары стали обмениваться на квитанции, которые превратились в раннюю форму бумажных денег, полностью обеспеченных золотом. Но постепенно мастера стали выпускать избыточные деньги, направляя их в обращение и на ссуды под проценты. Так зародилась банковская система частичных резервов.

Мировая банковская система формировалась в ходе эволюционного процесса, длившегося в течение нескольких веков. Первые банки возникли на рубеже XVI-XVII веков, так купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама и др.) создали жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами. Первый акционерный Английский банк был учрежден в 1694 году и получил от правительства право выпуска банкнот. Первый в России акционерный коммерческий банк начал свои операции в 1864 году в г. Санкт-Петербурге. Второй коммерческий банк — Московский Купеческий банк — открылся в 1866 г.

Коммерческие банки являются финансовыми посредниками, которые в процессе своей деятельности создают новые требования и обязательства, что и является товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду — новое требование к заемщику. Функция финансовых посредников, включающие посредничество в кредите между денежными и функционирующими капиталистами, посредничество в платежах, мобилизация и превращение в капитал денежных доходов и сбережений и создание кредитных орудий обращения позволяют преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности и пр.

По форме собственности финансово кредитные учреждения могут быть частными акционерными, кооперативными и государственными.

По характеру деятельности банки делятся на эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные и специализированные (например, торговые).

Интенсивная концентрация промышленности явилась причиной гигантской концентрации и централизации банковского капитала, возникновения банковских монополий, превращения банковского кредита в орудие господства монополистического капитала и, наконец, сращивания банковского капитала с промышленным.

Концентрация банковского капитала выражается в увеличении общей суммы банковских ресурсов и в том числе ресурсов, приходящихся на один банк. Наряду с концентрацией в результате конкурентной борьбы происходит централизация банковского капитала, т.е. вытеснение и поглощение мелких банков крупными, преимущества которых состоят в большей надежности для клиентов, более широком охвате клиентов за счет филиальной сети, в более прогрессивном организационно-техническом оснащении. Централизация приводит также к слиянию крупных банков в крупнейшие по объемам денежных средств, с которыми они работают, и к росту филиальной сети крупных банков. В результате концентрации и централизации все большая часть банковских ресурсов сосредотачивается в руках немногих крупнейших банков.

Существует открытая и скрытая формы концентрации банков. Открытая — за счет краха мелких банков и поглощения их крупными и слияния крупных в крупнейшие. Скрытая — это фактическое превращение банков, сохраняющих свою юридическую самостоятельность, в дочерние компании более крупных. Таким образом, скрытая концентрация в отличие от открытой не влечет за собой потерю статуса юридического лица.

Концентрация, достигнув высшей ступени развития, порождает монополию. К банковским монополиям относятся: банковские картели, синдикаты или консорциумы, тресты и концерны.

В сфере банковского кредита происходит укрупнение его размеров, увеличение сроков и превращение кредита из орудия свободной конкуренции в орудие господства крупнейших банков. Укрупнение кредита является следствием концентрации промышленных предприятий и банков. Удлинение сроков банковского кредита обусловлено ростом удельного веса основных фондов в структуре промышленного капитала. В результате кредит становится важным рычагом борьбы монополизированных предприятий и тесно связанных с ними банков против аутсайдеров. Происходит сращивание крупного банковского капитала с промышленным. Банки становятся прямыми участниками монополизированной промышленности, ее совладельцами. В свою очередь промышленные монополии внедряются в банковское дело путем покупки акций банков и учреждения новых банков под своим контролем.

На мировом рынке ссудных капиталов ведущие позиции занимают транснациональные банки (ТНБ), которые представляют собой новый тип международного банка и посредника в международной миграции капитала.

ТНБ — это крупнейшие банковские учреждения, достигшие такого уровня международной концентрации и централизации и сращивания с промышленными монополиями, который предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовых услуг. Деятельность ТНБ носит международный характер, что связано с высокой долей зарубежных операций, а также зависимостью от внешнего рынка в отношении мобилизуемых и используемых средств. Заграничная сеть ТНБ включает в себя дочерние и подконтрольные иностранные банки Особое значение приобретает создание зарубежных отделений ТНБ в так называемых ”налоговых гаванях” с целью сокрытия прибылей от налогообложения и сделок, запрещенных законом.

ТНБ преимущественно заняты организацией капиталообмена. Депозитная база их диверсифицирована по кругу вкладчиков, географии и объемам накоплений ссудного капитала. Для ТНБ характерен ”многовалютный” аспект управления депозитами. Расширение зарубежной депозитной базы ТНБ стимулирует международную миграцию капиталов.

Для ТНБ типична тенденция к усилению картелизации международной банковской деятельности и многомасштабная деятельность крупнейших банковских монополий на мировом рынке по размещению евронот, еврооблигаций и евроакций. Особенность рынка евровалют заключается в том, что он не ограничен национальными законодательствами и фактически является основным источником финансирования дефицитов платежных балансов стран.

ТНБ являются главными кредиторами на евровалютном рынке, где растущая часть их кредитов представляется центральным банкам и правительствам.

Евровалютный рынок используется ТНБ для пополнения своих ресурсов, поэтому они одновременно выступают и кредиторами и заемщиками. Интернализация хозяйственных связей привела к увеличению числа и видов кредитных операций, а также к расширению эмиссионно-учредительского и посреднического дела, связанного с выпуском международных займов и торговлей ценными бумагами.

Главным стимулом роста мощности ТНБ явилась научно-техническая революция. На базе ЭВМ ТНБ концентрируют у себя эмиссию кредитных карточек — платежных документов. ТНБ монополизировали национальные рынки ссудных капиталов и управляют межстрановыми расчетами.